اصلاح بند 4 بخشنامه شماره 200/99/16 مورخ 1399/01/31 در ارتباط با نحوه بررسی و رسیدگی به اطلاعات پولی و مالی واصله از جمله تراکنش های بانکی

به منظور استفاده حداکثری از ظرفیت همه مأموران مالیاتی رسیدگی کننده و مطابقت تراکنش‌های بانکی واصله به ادارات کل امور مالیاتی با سوابق پرونده‌های مالیاتی مودیان محترم و با توجه به اشراف آن‌ها بر پرونده مالیاتی و آشنایی کامل با نحوه و میزان فعالیت‌های اقتصادی مودیان مالیاتی و جهت رسیدگی با مداقه لازم، ضمن تأکید بر رعایت کامل دستورالعمل و بخشنامه‌های صادره در خصوص رسیدگی به تراکنش‌های بانکی، پاراگراف اول بند 4 بخشنامه شماره 200/99/16 مورخ 1399/01/31 به شرح ذیر اصلاح می‌شود: 
4- اطلاعات مربوط به تراکنش‌های بانکی که در اختیار ادارات کل امور مالیاتی قرار می‌گیرد، پس از طرح در کمیته موضوع بند یک این بخشنامه و در صورتی که پس از بررسی‌های مربوطه از نظر کمیته، اطلاعات تراکنش‌های بانکی قابل بررسی تشخیص داده شود، جهت رسیدگی با رعایت کامل مقررات بخشنامه در اختیار مأموران مالیاتی ذیربط قرار می‌گیرد.
همچنین عبارت «گروه رسیدگی ویژه» در بندهای 7،6،5،1 و 20 بخشنامه فوق به «مأموران مالیاتی ذیربط» تغییر می‌یابد.
 
داوود منظور